Search results for "klientu izpēte"
showing 3 items of 3 documents
Grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēju problēmas Latvijā un iespējamie risinājumi
2022
Maģistra darba tēmas aktualitāte – ārpakalpojumu grāmatvežiem, atbilstoši likuma prasībām, ir jāizstrādā iekšējās kontroles sistēma, lai veiktu klientu identifikāciju, risku novērtējumu un citas likumā noteiktās darbības, lai sasniegtu likumā noteiktos mērķus, proti, noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un terorisma un proliferācijas finansēšanas ierobežošanu un novēršanu. Maģistra darba mērķis - izpētīt grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēju darbības normatīvo regulējumu, identificējot pastāvošās problēmas darbā ar klientiem Latvijā, un sniegt to iespējamos risinājumus. Galvenie secinājumi – veiktais pētījums rāda, ka ne visiem ārpakalpojuma grāmatvežiem ir izstrādāta iekšējās kontroles…
Kredītiestāžu klientu izpētes un uzraudzības normatīvā regulējuma Latvijā atbilstības novērtējums starptautiskajiem tiesību aktiem.
2018
Bakalaura darbā "Kredītiestāžu klientu izpētes un uzraudzības normatīvā regulējuma Latvijā atbilstības novērtējums starptautiskajiem tiesību aktiem" autors ir analizējis kredītiestāžu klientu izpētes un uzraudzības jēdzienu un vēsturi, politiski nozīmīgas personas institūtu kredītiestāžu klientu izpētē, klientu padziļināto izpēti. Autors ir analizējis Latvijas normatīvā regulējuma atbilstību starptautiskajiem tiesību aktiem. Temata aktualitāti nosaka regulārie grozījumi attiecināmajos normatīvajos tiesību aktos, ko nosaka pastāvīgi pieņemtie starptautiskie tiesību akti, rekomendācijas, tehnoloģiju attīstība un kredītiestāžu nepieciešamība tam piemēroties. Lai gan kredītiestāžu klientu izpēt…
Latvijas kredītiestāžu klientu izpētes veikšanas problemātika starptautisko un nacionālo prasību ievērošanas kontekstā
2021
Starptautisko ekspertu (MONEYVAL) 2018. gada neapmierinošs vērtējums par Latvijas valsts spējām nepieļaut savas finanšu sistēmas izmantošanu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai, kā arī potenciālie draudi tikt iekļautai “pelēkajā sarakstā”, rezultējās valdības lēmumā par finanšu sektora “kapitālo remontu”. Veiktās izmaiņas, t.sk. normatīvajā regulējumā, tika atzinīgi novērtētas no starptautisko ekspertu puses, tomēr šobrīd, pētot notikušo pārmaiņu samērīgumu un ietekmi tiesību zinātnieki, finansisti un ekonomisti nonāk pie secinājumiem, ka veicot “kapitālo remontu” esam pārcentušies. Praksē tas izpaužas virknē problēmu, piemērām, pārspīlēti detalizētā regulējumā, kas pēc būtības ietekmē…